Indicazioni Ordine NSO in Fattura Elettronica
A seguito di quanto disposto dal decreto MEF del 7 dicembre 2018 integrato dal decreto MEF del 27 dicembre 2019, si rende noto che
- a partire dal 1° gennaio 2021, gli enti del SSN e i soggetti che effettuano acquisti per loro conto non potranno dar corso alla liquidazione e al successivo pagamento di Fatture elettroniche relative all’acquisto di beni sanitari e non sanitari che non riportino il riferimento al documento d’Ordine che le ha generate;
- a partire dal 1° gennaio 2022, gli enti del SSN e i soggetti che effettuano acquisti per loro conto non potranno dar corso alla liquidazione e al successivo pagamento di Fatture elettroniche relative all’acquisto di servizi sanitari e non sanitari che non riportino il riferimento al documento d’Ordine che le ha generate
A tal fine, si puntualizzano alcune indicazioni tecniche da seguire.
In base a quanto riportato nel documento di Regole Tecniche, il riferimento dell’Ordine elettronico è rappresentato dalla c.d. “Tripletta d’identificazione”, costituita dall’identificativo dell’Ordine (ID), dalla data di emissione dell’Ordine e dall’identificativo del mittente.
Al fine di supportarvi nel corretto adempimento dell’obbligo, si ricorda che, per le Fatture riferite a Ordini di beni e servizi, queste informazioni dovranno essere obbligatoriamente indicate nei seguenti campi previsti dal formato FatturaPA:
In base a quanto riportato nel documento di Regole Tecniche, il riferimento dell’Ordine elettronico è rappresentato dalla c.d. “Tripletta d’identificazione”, costituita dall’identificativo dell’Ordine (ID), dalla data di emissione dell’Ordine e dall’identificativo del mittente.
Al fine di supportarvi nel corretto adempimento dell’obbligo, si ricorda che, per le Fatture riferite a Ordini di beni e servizi, queste informazioni dovranno essere obbligatoriamente indicate nei seguenti campi previsti dal formato FatturaPA:
- l’Identificativo dell’Ordine deve essere inserito nel campo 2.1.2.2 <IdDocumento>
- la data di emissione dell’Ordine deve essere inserita nel campo 2.1.2.3 <Data>
- l’Identificativo del mittente dell’Ordine deve essere riportato nel campo 2.1.2.5 <CodiceCommessaConvenzione> preceduto e seguito dal carattere “#” senza interposizione di spazi.
Tali elementi sono rinvenibili nell’ordine NSO come di seguito indicato:
Identificativo ordine
Data emissione ordine
Mittente dell’ordine in questo esempio 40ZDJM
Identificativo ordine
Data emissione ordine
Mittente dell’ordine in questo esempio 40ZDJM
Quindi nel caso dell’ordine citato nell’esemplificazione, la conseguente fattura deve
riportare i seguenti dati:
FATTURA PA
Dati dell'ordine di acquisto
riportare i seguenti dati:
FATTURA PA
Dati dell'ordine di acquisto
- Identificativo ordine di acquisto: 1-2021-1779
- Data ordine di acquisto: 2021-01-12
- Codice commessa/convenzione: #40ZDJM#
Data di pubblicazione: 23 marzo 2026
Ultimo aggiornamento: 23 marzo 2026 15:38